2021.12.16
- Dla zobrazowania jak dużo zyskujemy systematycznie korzystając z ulgi IKZE zobaczmy na przykładzie ile korzyści zyskała osoba oszczędzająca na IKZE przez ostatnie 10 lat, która w 2022 roku przechodzi na emeryturę. Wykorzystując w pełni limity wpłat do IKZE od 2012 do 2021 roku i dokonując wypłaty, zgodnie z ustawą o IKZE, już jako emeryt – w roku 2022 zaoszczędziła, będąc w drugim progu podatkowym ponad 11 tys. zł a będąc w pierwszym progu podatkowym blisko 4 tys. zł (wyliczenia w tabeli poniżej – uwzględniają podatek ryczałtowy, który posiadacz IKZE jest zobowiązany zapłacić przy wypłacie środków na emeryturę). Warto zatem rozważyć skorzystanie z tych ulg, bo na przestrzeni lat stanowią one konkretną korzyść finansową.
– wyjaśnia Michał Ziętal, Dyrektor ds. Komunikacji Inwestycyjnej PKO TFI.
| Rok | Kwota wpłaty na IKZE | „Korzyść podatkowa” przy stawce 17/18%1) | „Korzyść podatkowa”przy stawce 32% |
| 2012 | 4 000 zł 2) | 720 zł | 1 280 zł |
| 2013 | 4 000 zł 2) | 720 zł | 1 280 zł |
| 2014 | 4 495 zł | 809 zł | 1 438 zł |
| 2015 | 4 751 zł | 855 zł | 1 520 zł |
| 2016 | 4 866 zł | 876 zł | 1 557 zł |
| 2017 | 5 116 zł | 921 zł | 1 637 zł |
| 2018 | 5 332 zł | 960 zł | 1 706 zł |
| 2019 | 5 718 zł | 1 015 zł | 1 830 zł |
| 2020 | 6 272 zł | 1 066 zł | 2 007 zł |
| 2021 | 6 311 zł 3) | 1 073 zł | 2 019 zł |
| Suma | 50 860 zł | 9 015 zł | 16 275 zł |
| Podatek zryczałtowany (10%) przy Wypłacie w 2022 | -5 086 zł | -5 086 zł | |
| „Korzyść podatkowa” w całym 10-letnim okresie | 3 929 zł | 11 189 zł |
Źródło: Obliczenia własne PKO TFI, zaokrąglone do liczb całkowitych, przy założeniu zerowej stopy zwrotu z inwestycji w celu zobrazowania korzyści podatkowej wyłącznie z tytułu corocznej ulgi w PIT.
1) Od 01.10.2019 nastąpiła obniżka stawki z 18% na 17%, za cały rok 2019 przyjęto zatem stawkę 17,75%
2) W roku 2012 i 2013 nie było jednolitego limitu wpłat dla wszystkich, stąd przyjęto kwotę 4000 zł
3) Od 2021 r. dostępny jest wyższy limit dla osób prowadzących działalność gospodarczą. W obliczeniach uwzględniono limit niższy.
„Dodatkowe oszczędzanie na emeryturę to nie jest „slogan reklamowy”, tylko konieczność naszych czasów
– podsumowuje Michał Ziętal, Dyrektor ds. Komunikacji Inwestycyjnej PKO TFI.
PKO TFI jest największym zarządzającym funduszami detalicznymi w Polsce. Ma już ponad 1,6 mln klientów indywidualnych i zarządza aktywami o wartości blisko 40 mld zł.
PKO Bank Polski jest niekwestionowanym liderem polskiego sektora bankowego, a wartość jego aktywów wynosi 403,5 mld zł. W pierwszych trzech kwartałach 2021 r. wypracował blisko 3,7 mld zł zysku netto. Spółka obsługuje 11 mln klientów detalicznych. Jest podstawowym dostawcą usług finansowych dla wszystkich segmentów klientów, osiągając najwyższe udziały w rynku oszczędności (17,8 proc.), kredytów (17,5 proc.) oraz w rynku funduszy inwestycyjnych osób fizycznych (19,7 proc.). Dzięki rozwojowi narzędzi cyfrowych, w tym aplikacji IKO, która ma już 6 mln aktywnych aplikacji, PKO Bank Polski jest najbardziej mobilnym bankiem w Polsce. Spółka wzmacnia swoją obecność zagraniczną za pośrednictwem oddziałów korporacyjnych działających w Niemczech, w Czechach i na Słowacji oraz za pośrednictwem działającego na Ukrainie KredoBanku.
